Belgia to atrakcyjna destynacja pod względem zarobkowym, a zapotrzebowanie na pracowników do pracy stałej i tymczasowej w tym kraju jest duże. W Belgii jest około 70 tysięcy Polaków, a wyjazd do pracy wśród naszych rodaków co roku cieszy się zainteresowaniem. Jeżeli obecnie mieszkasz i pracujesz w Belgii albo planujesz podjąć tam pracę, koniecznie zapoznaj się z poniższym artykułem, gdzie przedstawimy belgijski system podatkowy?
Nie zastanawiaj się! Zaplanuj wyjazd do pracy w Belgii już teraz
Zatrudnienie w Belgii
Zasady pobytu w Belgii są następujące:
- przy zatrudnieniu do 3 m-cy, nie ma obowiązku zgłoszenia o podjęciu pracy. Należy jedynie zgłosić swój pobyt władzom belgijskim, co powinno zostać zrobione do 10 dni od przyjazdu. Brak zgłoszenia oznacza grzywnę w wysokości 200 euro.
- jeżeli pobyt i praca w Belgii przekracza 3 miesięczny okres, trzeba zgłosić się do urzędu gminy/miasta w celu złożenia wniosku na pobyt tymczasowy. Warunkiem otrzymania zgody na pobyt tymczasowy jest zatrudnienie na umowę o pracę, prowadzenie działalności, studiowanie w Belgii, lub aktywne poszukiwanie pracy.
- karta pobytu czasowego jest wydawana na max 5 lat, później osoba ma prawo składać wniosek o kartę stałego pobytu.
Belgia jest otwarta na pracowników z zagranicy, zapewniając atrakcyjne warunki zatrudnienia oraz nieskomplikowaną procedurę legalizacji pobytu.
Największe zapotrzebowanie na pracowników zagranicznych w Belgii, możemy zaobserwować w takich branżach jak:
- Budownictwo
- Produkcja
- Transport i logistyka
- Służba zdrowia
- Oświata
- IT
Dla zainteresowanych pracą sezonową jest wiele ofert pracy związanych z ogrodnictwem, zbiorami czy rolnictwem.
W przypadku pracy tymczasowej, sezonowej znajomość języka obcego nie jest wymogiem, jednak osoby zainteresowane lepiej płatną pracą lub decydujące się na całkowitą emigrację do Belgii, warto posługiwać się przynajmniej jednym z trzech języków urzędowych, które obowiązują w tym kraju, czyli:
- francuski
- niderlandzki
- niemiecki
Języki w Belgii – W jakim języku rozmawiać w Belgii?
Wynagrodzenie w Belgii 2025
W celu dopuszczenia do pracy w Belgii pracodawcy muszą udowodnić, że pracownicy zza granicy otrzymują obowiązkową płacę minimalną. Obecnie minimalne wynagrodzenie w Belgii wynosi 2070 EUR brutto miesięcznie, czyli jedno z najwyższych wynagrodzeń w Europie, obok państw skandynawskich.
Średnie miesięczne wynagrodzenie za pracę na budowie wynosi ponad 3000 EUR brutto, za opiekę nad seniorem od 2250 do 3500 EUR, a programisty 4800 EUR.
Sprawdź najnowsze oferty pracy z Belgii na europa.jobs
Życie w Belgii – podstawowe informacje
Belgijski rynek pracy jest bardzo różnorodny, a zatrudnienie znajdzie każdy zarówno na okres sezonowy, jak i na stałe. Jak wspomnieliśmy w Belgii można liczyć na wysokie zarobki, za którymi niestety kryją się niemal najwyższe podatki w Europie (stopa opodatkowania sięga nawet do 50%).
W związku z tym koszty życia nie należą do najtańszych. Wynajem kawalerki w Belgii zaczyna się od 600 EUR/miesięcznie, media to koszt średnio 200 EUR, a miesięczny bilet na komunikację to kwota 50 EUR.
Koszta medyczne, czyli wizyty u lekarza lub operacje, są najpierw opłacane przez podatnika, a następnie refundowane przez państwo.
Osoby wymagające wsparcia finansowego, z łatwością uzyskują zasiłki i świadczenia od państwa. W Belgii funkcjonuje Publiczne Centrum Akcji Społecznych, którego celem jest wsparcie m.in. migrantów zarobkowych.
W tabeli przedstawiamy przykładowe zasiłki socjalne w Belgii:
| Zasiłek | Kwota |
| rodzinny | – 1 dziecko – 186 EUR– 2 – 374 EUR– 3 – 557 EUR– 4 – 713 EUR– 5 i więcej – 850 EUR |
| dla bezrobotnych | 60 – 65% ostatniego wynagrodzenia brutto |
| macierzyński | – dla kobiet pracujących – 82% wynagrodzenia przez pierwsze 30 dni (później 75%)– dla bezrobotnej – 60% ostatniego wynagrodzenia |
System podatkowy w Belgii
Każda osoba, która uzyskała dochód w Belgii ma obowiązek rozliczyć podatek dochodowego: za wynagrodzenie za wykonaną pracę, dochody ze sprzedaży lub wynajmu nieruchomości, zyski kapitałowe oraz za emeryturę. Nawet jeżeli praca w Belgii była krótkotrwała, nadal jest obowiązek złożenia deklaracji podatkowej w belgijskim urzędzie skarbowym.
Wnioski należy składać online lub bezpośrednio na stronie lokalnego urzędu skarbowego.
W Belgii wraz ze wzrostem zarobków rosną progi podatkowe, które wynoszą:
| Progi podatkowe | % opodatkowania |
| do 15 820 EUR | 25% |
| 15 820 – 27 920 EUR | 40% |
| 27 920 – 48 320 EUR | 45% |
| od 48 320 EUR | 50% |
Kwota wolna od podatku w Belgii w 2025 roku wynosi 10 570 EUR brutto.
Co podlega opodatkowaniu w Belgii?
Możemy wyodrębnić poszczególne dochody, które podlegają podatkom w Belgii:
- dochody ze stosunku pracy
- nieruchomość (wynajem mieszkań/działek)
- majątek ruchomy (inwestycje czy wyposażenie posiadanej nieruchomości)
- dochody zastępcze i świadczenia z ubezpieczenia społecznego (zasiłki dla bezrobotnych, emerytura pomostowa, zasiłki chorobowe, macierzyńskie i wychowawcze oraz świadczenia inwalidzkie i odszkodowanie za wypadki w pracy)
- emerytury
- środki na utrzymanie lub alimenty otrzymywane od byłego partnera na wychowanie dziecka są opodatkowane w 80%, jeżeli trafiają do opiekuna. Natomiast gdy otrzymuje je bezpośrednio dziecko, nie są liczone jako dochód.
Co zwiedzić w Belgii? Co warto zobaczyć?
Ulgi podatkowe w Belgii
Osoba zatrudniona w Belgii ma prawo odliczyć w zeznaniu podatkowym tzw. koszty uzyskania przychodu, czyli m.in:
- dotarcie do miejsca pracy
- eksploatacja samochodu
- koszty poniesione w związku z wykonywanym zawodem.
Wszystkie wyżej opisane koszty należy udokumentować (faktury, bilety na komunikację miejską) i dołączyć je do rocznego zeznania podatkowego.
Obniżenie progu podatkowego jest również możliwe w przypadku, gdy jeden z partnerów rozliczających się wspólnie w danym roku podatkowym nie uzyskał żadnych dochodów lub były one bardzo niskie.
Ulga podatkowa na dzieci
Jeżeli na utrzymaniu podatnika jest jedno dziecko, kwota wolna od podatku zostaje podwyższona o 1920 EUR, przy dwójce dzieci – 4950 EUR, trojgu – 11090 EUR, czwarte – 17 940 EUR, a każde kolejne o 6850 EUR). Warunkiem otrzymania tej ulgi jest zameldowanie pod jednym adresem.
Ulga podatkowa na osoby powyżej 65 roku życia
Jeżeli podatnik ma na utrzymaniu osoby w wieku powyżej 65 lat, kwota wolna od podatku zwiększa się o 7700 EUR. W przypadku utrzymania pozostałych osób zameldowanych z podatnikiem pod tym samym adresem – o 1650 EUR. Przy osobach niepełnosprawnych, kwota wolna od podatku zostaje podwojona.
Jak rozliczyć PIT z Belgii?
W sytuacji, gdy uzyskano dochody z pracy i odprowadzano podatek w Belgii, natomiast obecne miejsce zamieszkania to Polska, to zgodnie z ustawą o PIT, należy wykazać dochód zza granicy w rozliczeniu z urzędem skarbowym na formularzu PIT-36 ZG. Należy to zrobić nawet w przypadku, jeżeli nie posiadaliśmy w Polsce żadnego źródła zarobków.
Do rozliczenia trzeba dołączyć:
- Loonfiche (Fiche), Loonbrief – zestawienie wypłat od pracodawcy w Belgii oraz wszystkie dokumenty potwierdzające zatrudnienie w Belgii.
- PIT od polskiego pracodawcy (jeżeli jest)
- Akt urodzenia dziecka/małżeństwa (potrzebny do obliczenia ulg podatkowych)
Z uwagi na podpisaną pomiędzy Polską a Belgią umową o unikaniu podwójnego opodatkowania, nie zapłacimy podatku dwa razy.
Natomiast w Belgii terminy na rozliczenie podatkowe są ustalane przez urząd skarbowy i różnią się w zależności od statusu rezydenta:
- – osoby ze statusem rezydenta powinny złożyć deklarację podatkową do końca czerwca.
- – nierezydenci mają czas na złożenie deklaracji do listopada.
Polski rezydent podatkowy musi do dochodu osiągniętego w Belgii doliczyć kwotę zarobioną w Polsce. Najlepiej skorzystać z profesjonalnej porady EURO-TAX i pomocy, gdyż proces ten na własną rękę może okazać się zbyt skomplikowany.
Zwrot podatku z Belgii z Euro-Tax
Wszystkie osoby, które pracowały legalnie w Belgii mogą ubiegać się o zwrot podatku. Rozliczenie możliwe jest aż do 3 lat wstecz.
Pamiętajmy, że zwrot podatku zależy od uzyskanych dochodów oraz od ulg. Można liczyć na kwotę nawet 3499 PLN.
Euro-Tax, lider na rynku usług finansowych kierowany do polskiej emigracji pomoże Wam załatwić wszystkie formalności związane z rozliczeniem podatku z Belgii.
Dlaczego warto starać się o zwrot podatku z Belgii z Euro-Tax?
Kompleksowa obsługa, doświadczenie, współpraca z belgijskim urzędem skarbowym, bez opłat wstępnych, oraz doradcy, którzy wszystko wyjaśnią i będą do Twojej dyspozycji na każdym etapie. Zachęcamy do skorzystania z usług naszego partnera Euro-Tax!
Rekrutacje do Belgii wciąż trwają!
Sprawdź najnowsze oferty pracy
