Holandia pozostaje jednym z najchętniej wybieranych kierunków emigracji zarobkowej w Europie, nie zmienia się to mimo dość wysokich stawek podatkowych. Ważne, aby osoby pracujące w Holandii dobrze rozumiały zasady tego systemu, co pozwala na sprawne i efektywne rozliczenie podatkowe oraz uzyskanie zwrotu podatku z Holandii.
Kto musi rozliczyć się z podatku w Holandii?
Każdy, kto osiągnął dochody na terenie Holandii – niezależnie od zmiany pracodawcy, pobierania różnych zasiłków czy otrzymania wezwania z urzędu skarbowego – jest zobowiązany do rozliczenia podatkowego. Dotyczy to także pracowników delegowanych. Niedopełnienie tego obowiązku może skutkować sankcjami, dlatego warto rozliczać się systematycznie, najlepiej zaraz po zakończeniu roku podatkowego.
System podatkowy w Holandii – kluczowe informacje
Holenderski system podatkowy obejmuje każdego mieszkańca oraz pracownika, dlatego zrozumienie jego zasad jest niezbędne dla osób mieszkających i pracujących w tym kraju. Podatki nie ograniczają się jedynie do dochodowego – obejmują także szereg innych opłat i ulg, które wpływają na ostateczne rozliczenie.
Belastingdienst, czyli holenderski urząd skarbowy, odpowiada za pobór i rozliczanie podatków w Holandii. Zgodnie z przepisami, każdy, kto generuje dochody w kraju, musi odprowadzać część swoich przychodów do budżetu państwa. Obowiązek ten dotyczy zarówno indywidualnych podatników, jak i podmiotów prawnych, takich jak firmy czy organizacje, mimo różnic w stawkach oraz metodach rozliczeń.
Ile wynosi zwrot podatku z Holandii?
Maksymalny zwrot podatkowy to suma wszystkich podatków pobranych przez pracodawcę – obejmujących podatek dochodowy, solidarnościowy oraz kościelny. „Nasze analizy wskazują, że średnia kwota zwrotu za pracę w Holandii wynosi około 3364 zł.” – mówi expert z Euro-Tax.pl
Jak starać się o zwrot podatku z Holandii ?
„Aby rozpocząć proces rozliczenia podatku z Holandii, wystarczy skontaktować się z nami lub wypełnić formularz dostępny na naszej stronie – nasz konsultant skontaktuje się z Tobą, przekazując wszystkie niezbędne informacje.” – mówi expert z Euro-Tax.pl
Warto wiedzieć, że kluczowym dokumentem jest oryginał lub kopia holenderskiej karty podatkowej, tzw. Jaaropgaaf, bądź też ostatni fragment wypłaty – Salaris. Dodatkowo, jeśli dochody z Holandii stanowiły co najmniej 90% całkowitych przychodów z różnych krajów, konieczne jest dostarczenie Zaświadczenia UE/WE, które potwierdza dochody osiągnięte w Polsce oraz innych państwach spoza Holandii.
Podstawy kalkulacji podatku dochodowego
Głównym czynnikiem przy ustalaniu wysokości podatku jest roczny dochód osiągany na terenie Holandii. Co roku rząd wyznacza nowe progi podatkowe wraz z odpowiednimi stawkami, czyli procentem dochodu, który musi być odprowadzony do budżetu państwa.
Nie tylko progi podatkowe mają wpływ na wysokość rozliczenia. System holenderski umożliwia również korzystanie z różnego rodzaju ulg podatkowych, które mogą znacząco zwiększyć kwotę odzyskaną przez podatnika. Jest to szczególnie istotne dla osób objętych nieograniczonym obowiązkiem podatkowym w Holandii.
Kluczowe zmiany w Holandii na rok 2025
W 2025 roku Holandia wdraża istotne modyfikacje w swoim systemie podatkowym, wprowadzając strukturę z trzema progami opodatkowania. Ta reforma ma na celu zwiększenie przejrzystości systemu oraz lepsze dostosowanie stawek podatkowych do poziomu dochodów mieszkańców Niderlandów.
Przy nowych przepisach progi podatkowe kształtują się następująco:
- Osoby osiągające roczny dochód do 38 441 euro skorzystają z niższej stawki wynoszącej 35,82%, co stanowi korzystną zmianę w porównaniu do wcześniejszego systemu.
- Dochody mieszczące się w przedziale 38 441–76 817 euro będą opodatkowane według stawki 37,48%, co reprezentuje środkowy próg.
- Dla zarobków przekraczających 76 817 euro obowiązuje stawka 49,50%.
Nowe regulacje obejmują także modyfikacje dotyczące ulg:
- Ulga pracownicza zostanie podniesiona do 5 599 euro, co stanowi wsparcie dla osób aktywnych zawodowo.
- Jednocześnie ogólna ulga podatkowa zostanie obniżona do 3 027 euro, co może wpłynąć na końcowe rozliczenia, zwłaszcza dla podatników o wyższych dochodach.
Wprowadzone zmiany mają za zadanie precyzyjniejsze dopasowanie stawek podatkowych do różnych poziomów zarobków oraz stymulowanie aktywności zawodowej poprzez korzystniejsze warunki ulg. Dzięki temu holenderski system podatkowy staje się bardziej elastyczny i przejrzysty, co jest kluczowe dla przyszłości finansowej kraju.
Podsumowanie
Rozważasz pracę w Holandii lub już tam pracujesz? Warto poznać zasady holenderskiego prawa podatkowego! Ta wiedza pomoże Ci uniknąć kłopotów z Belastingdienst, a także znacząco zwiększyć potencjalny zwrot podatku z Holandii.
Jeżeli holenderskie przepisy podatkowe wydają Ci się skomplikowane lub bariera językowa utrudnia samodzielne załatwienie formalności, rozważ skorzystanie z pomocy specjalistów z Euro-Tax.pl. Eksperci przeprowadzą Cię przez cały proces rozliczeń, gwarantując uzyskanie maksymalnego zwrotu podatku oraz pełne dopełnienie wszelkich obowiązków.
