Taxele în Norvegia sunt un subiect controversat, dar sistemul de acolo este conceput în așa fel încât fiecare cetățean să plătească în funcție de posibilitățile sale. Aceasta este o soluție corectă, deoarece fiecare persoană are cheltuieli și câștiguri diferite. Din ghidul nostru vei afla cât sunt taxele în Norvegia în acest an!
Ce să verifici înainte de a pleca?
Datorită faptului că România a fost inclusă pe lista țărilor cu risc ridicat (așa-numita listă roșie, care este actualizată în fiecare săptămână), carantina la domiciliu se aplică la sosirea în Norvegia (pentru un test PCR negativ în a 3-a zi de ședere ). Numai persoanele vaccinate complet sunt scutite de această obligație . Pașaportul covid ( korasertifikat ) este acceptat în această țară și permite trecerea fără probleme a frontierei norvegiene.
Persoanele nevaccinate/fără certificat Covid valabil vor fi obligate, printre altele, să:
- efectuați testul cu 24 de ore înainte de intrare
- să facă teste la punctul de trecere a frontierei
- să înregistreze șederea
- face carantină la domiciliu
De fiecare data înainte să pleci, la muncă sau doar să vizitezi o altă țară verifică informațiile de pe site-ul mae.ro. Aici vei găsi informații legate de ce acte îți trebuie, precum și informații referitoare la pandemia de covid.
Taxele în Norvegia – cum se lucrează acolo ?
Legea norvegiană garantează condiții de muncă foarte bune atât pentru norvegieni, cât și pentru străini. Nu există discriminare aici.
Cum se lucrează în Norvegia?
- Programul de lucru în Norvegia este de maximum 9 ore pe zi
- Tariful orelor suplimentare este de minim 40% din tariful orar specificat în contract
- Se acordă atenție competenței și experienței profesionale
- Cunoașterea limbii engleze, și în special norvegiană, va fi un avantaj pe piața muncii de aici.
Poți conta pe angajare în Norvegia, dacă faci parte din următoarele categorii de meserii:
- sudor
- șofer
- mecanic
- electrician
- muncitori de producție
- angajați pentru gastronomie/hotelieră
Oferte de muncă pentru posturile de mai sus, dar nu numai, veți găsi cu siguranță în aplicația mobilă gratuită europa.jobs >> Încercați-o acum! <<
Salariile în Norvegia 2021
Potrivit statisticilor, însă, imigranții câștigă în medie ceva mai puțin, adică în jur de 40.000 NOK (4.000 EUR). Mai jos puteți vedea câștigul mediu lunar brut în Norvegia în cele mai populare industrii:
Convertor de valută:
| Poziție | Câștigul mediu lunar brut |
| Sudor | 39.630 NOK (3.900 EUR) |
| Șofer de tir | 37.540 NOK (3.700 EUR) |
| Dulgher | 36.830 NOK (3.700 EUR) |
| Șofer de autobuz | 36.690 NOK (3.690 EUR) |
| Zugrav | 36.630 NOK (3.680 EUR) |
| Muncitor la încărcare și descărcare | 35.920 NOK (3.600 EUR) |
| Bucătar | 34.200 NOK (3.440 EUR) |
| Asistent construcții | 33.780 NOK (3.380 EUR) |
| Curățenie | 33.080 NOK (3.300 EUR) |
Costurile de trai din Norvegia
Cheltuielile unei persoane în Norvegia, încep de la aproximativ 12.000 NOK (1.200 EUR) în fiecare lună trăind cu moderație într-un oraș mic și până la aproximativ 17.000 NOK (1.720 EUR) alegând o viață liniștită în centrul Oslo.
Deci, cheltuielile dvs. lunare pot arăta astfel:
- 3500 – 4000 NOK (350 – 450 EUR) – mâncare
- 6.000 – 10.000 NOK (600 – 1.000 EUR) – cazare
- 700 – 800 NOK (70 – 80 EUR) – transport
- 3000 – 4000 NOK (300 – 400 EUR) – cheltuieli suplimentare
Taxele în Norvegia – Cum se calculează impozitul în Norvegia?
Administrarea fiscală în Norvegia este efectuată de stat, provincii și municipalități. Veniturile de la contribuabili alimentează serviciile norvegiene de sănătate, activitățile de educație și cercetare, transport și comunicații și apărare națională. Taxele compensează și diferențele de proprietate dintre locuitorii țării.
Fiecare rezident este obligat să furnizeze suma totală a câștigurilor sale în declarația sa de impozit, deoarece aceasta este baza pentru determinarea cuantumului impozitului și a dreptului de a utiliza serviciile individuale din sectorul public.
În Norvegia, ca și în orice altă țară, angajatorul este obligat să rețină impozitul pe venit la sursă pe salariul angajaților săi. De asemenea, antreprenorul este obligat să plătească contribuțiile la asigurările sociale și să completeze o adeverință a cuantumului salariului și a deducerilor pentru fiecare persoană angajată.
Card de deducere fiscală în Norvegia
Fiecare persoană care începe să lucreze în Norvegia trebuie să obțină un card fiscal. Pe baza acestui document se determina cuantumul deducerilor din plata primita. Cardul conține numărul de identificare a angajatului norvegian, necesar pentru contactul cu autoritățile. Angajatul trebuie să se asigure că angajatorul primește cardul de deducere fiscală și că toate datele salariale sunt corecte.
Praguri de impozitare în Norvegia
În 2021, pragurile de impozitare în Norvegia sunt următoarele:
| Valoarea venitului realizat | Pragul de impozitare |
| până la 184.800 NOK (18.400 EUR) | 22% |
| de la 184.800 la 260.100 NOK (18.400 – 25.900 EUR) | + 1,7% |
| de la 260.100 la 651.250 NOK (25.900 – 64.900 EUR) | + 4% |
| de la 651.250 la 1.021.550 NOK (64.900 – 101.800 EUR) | + 13,2% |
| de la 1.021.550 NOK (101.800 EUR) | + 16,2% |
Suma scutită de taxe în Norvegia în 2021 este de 52.450 NOK (aproximativ 5.230 EUR). Valoarea impozitului pe venit și a contribuțiilor de asigurări în 2021 în Norvegia este de 33,4% pentru antreprenori și de 31,2% pentru angajați.
Taxele în Norvegia – Kildeskatt – ce merită reținut?
La începutul anului 2019, biroul fiscal norvegian a introdus o nouă formă de decontare fiscală, așa-numita impozit reținut la sursă (kildeskatt). Principalul lucru este că 25% din salariul contribuabilului va fi dedus, indiferent de câștigul anual .
Reținerea la sursă se va aplica în principal pentru:
- Străini, inclusiv români, care lucrează în Norvegia
- Nerezidenți fiscali (cu un număr D)
- Persoane care au devenit rezidenți fiscali în 2019
Orice persoană care îndeplinește aceste cerințe va fi automat supusă Kildeskatt după ce va solicita un card de deducere fiscală. Cu toate acestea, dacă până acum ai plătit într-un mod diferit, atunci când comanzi un nou card fiscal pentru un an dat, poți indica în cererea pe hârtie dacă dorești ca impozitul să fie reținut la sursă.
Cu toate acestea, această opțiune nu este disponibilă atunci când dorești un card fiscal electronic – sunt necesare informații suplimentare, pe baza cărora biroul decide dacă ai dreptul la kildeskatt.
Principalul avantaj al kildeskatt este că această formă de decontare este foarte simplă și poate fi de mare ajutor pentru persoanele care lucrează în Norvegia doar ca și sezonier – după sfârșitul anului fiscal, nu trebuie să îți faci griji cu privire la nicio subvenție sau alte formalități.
O persoană care decontează conturi în sistemul kildeskatt nu va primi nici o declarație fiscală.
Poți renunța la această formă de impozitare?
Dacă fiscul acordă un kildeskatt, îți poți actualiza cardul fiscal, renunțând la această formă de reținere la sursă și revenind la forma anterioară de impozitare. Cu toate acestea, nu este posibil să revi la Kildeskatt în timpul unui anumit an fiscal.
Decontarea veniturilor din Norvegia – pas cu pas
Important! În Norvegia, este responsabilitatea angajatului să se asigure că impozitele sale sunt calculate corect. La începutul lunilor martie și aprilie, o persoană angajată legal în Norvegia primește o declarație fiscală preliminară (Skattemelding). La rândul lor, lucrătorii angajați în companii străine, de exemplu, de o agenție de ocupare a forței de muncă românească, primesc acest document în februarie .
Te rugăm să verifici dacă datele introduse în declarația fiscală preliminară sunt corecte (de exemplu, dacă suma venitului este corectă sau dacă sunt incluse credite fiscale). Toate corecțiile posibile trebuie raportate imediat biroului fiscal. După ce ai făcut corecțiile, ar trebui să primești înapoi documentul corectat.
Cum găsești un loc de muncă în străinătate, dacă nu ai experiență.
Declarația trebuie depusă la autoritatea competentă până la sfârșitul lunii aprilie (dacă persoana are acces la sistemul electronic altinn, termenul limită de depunere a cererii este prelungit până la sfârșitul lunii mai) pentru a primi decontarea și eventualele rambursări până cel târziu la Octombrie. Toate informațiile necesare despre decontări pot fi găsite pe site-ul biroului fiscal norvegian, Skatteetaten.
Valoarea rambursării taxelor în Norvegia?
De obicei, putem conta pe o rambursare de aproximativ 17.000 – 19.000 NOK (1.700 – 1.900 EUR). Valoarea rambursării depinde, printre altele de:
- venitul realizat
- scutiri fiscale
- perioada de angajare în Norvegia
Care este situația subvențiilor în Norvegia?
Pentru o taxă mai mică de 1000 NOK (99 EUR), persoana va primi o factură pentru plată. Data rambursării depinde de data primirii facturii:
- în cazul în care factura a fost trimisă înainte de 24 iunie,
- în alte cazuri, avem 3 săptămâni de plată (contorizate de la data trimiterii facturii)
Vor fi întocmite două facturi pentru persoanele care vor fi obligate să plătească o sumă peste 1000 NOK (suma va fi împărțită la jumătate). Datele de rambursare:
- 20 august pentru prima factură și 24 septembrie pentru a doua (dacă rezultatul decontării a fost furnizat înainte de 24 iunie)
- in termen de 3 săptămâni de la data decontării pentru prima factura și în următoarele 8 săptămâni pentru următoarea (rezultatul decontării – 19 august)
Credite fiscale pentru românii din Norvegia
Românii care lucrează în Norvegia pot beneficia de multe avantaje fiscale, inclusiv:
- Deducerea standard pentru lucrătorii străini – se datorează pentru cel mult doi ani de la sosirea în Norvegia și poate reduce impozitul cu 10% din venitul brut, atâta timp cât suma nu depășește 40.000 NOK. Important! Această scutire exclude utilizarea altor deduceri.
- Naveta la serviciu – cuantumul indemnizației se calculează pe baza unui tarif forfetar pe kilometru (în prezent 1,56 NOK) și depinde, printre altele, de lungimea traseului dintre casă și serviciu
- Costurile legate de șederea în Norvegia – costurile cu mâncarea și locuința sunt deduse (doar dacă nu există posibilitatea de a găti în apartament, adică la hoteluri)
- Deducerea dobânzii la împrumut plătită într-un anumit an fiscal
- Deduceri din costurile grădiniței / creșă / babysitter și costurile de deplasare la instituțiile de învățământ menționate mai sus (se aplică doar copiilor cu vârsta de până la 12 ani). Costurile deduse ar trebui să fie de 25.000 NOK (2.500 EUR) pentru un copil și 15.000 NOK (1.500 EUR) pentru fiecare copil suplimentar.
Important! Dacă dorim să obținem reducerile de mai sus, trebuie să ne amintim să păstrăm toate documentele necesare. Așadar, păstrează de exemplu, un contract de închiriere, certificate bancare, bilete, chitanțe și așa mai departe.
Taxele în Norvegia – ce se va schimba la începutul anului 2021/2022?
Din 2021, o modificare a actului privind eliminarea indemnizațiilor în cazul metodei deducerii proporționale (se aplică, printre altele, persoanelor care lucrează în Norvegia).
Dacă în cursul anului o persoană a câștigat un venit în Norvegia de 52.450 NOK (aproximativ 5.230 EUR – sumă scutită de impozit), va trebui totuși să plătească impozitul în Polonia . Subliniem încă o dată că lipsa veniturilor în Polonia nu scutește de plata impozitelor .
Dacă impozitul străin plătit a fost mai mare decât impozitul polonez, contribuabilul va fi obligat să plătească diferența.
Ce altceva se va schimba?
- medicina alternativa si chirurgia estetica vor fi impozitate
- trygdeavgift ( Contribuția națională de asigurări) continuă să se ridice la 9,2%
- taxa pe alcool se va reduce cu 10%
- s-a eliminat taxa pentru pasagerii din aviație
- taxa pe băuturile nealcoolice redusa cu 50%
- s-a eliminat impozitul pe ciocolată și patiserie
